Giấy chứng nhận hệ thống kiểm soát nội bộ theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN là yêu cầu bắt buộc với tổ chức tín dụng. Luật PVL Group hỗ trợ làm hồ sơ nhanh, chính xác.
1. Giới thiệu về giấy chứng nhận hệ thống kiểm soát nội bộ theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN
Hệ thống kiểm soát nội bộ là yếu tố cốt lõi trong việc bảo đảm an toàn hoạt động, phòng ngừa rủi ro và tăng cường năng lực quản trị tại các tổ chức tín dụng. Thông tư số 13/2018/TT-NHNN do Ngân hàng Nhà nước ban hành đã quy định chi tiết về hệ thống kiểm soát nội bộ, đánh giá nội bộ về mức độ đầy đủ vốn, quản trị rủi ro và kiểm toán nội bộ trong các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Theo quy định, tất cả tổ chức tín dụng phải xây dựng hệ thống kiểm soát nội bộ phù hợp và đảm bảo tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc được nêu tại Thông tư 13. Việc có giấy chứng nhận hệ thống kiểm soát nội bộ không chỉ là yêu cầu pháp lý mà còn là bằng chứng cho thấy doanh nghiệp đang vận hành minh bạch, chuyên nghiệp và an toàn trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng.
Giấy chứng nhận này thường được cấp thông qua quá trình thẩm định, đánh giá độc lập, kiểm tra việc thiết lập, vận hành hệ thống kiểm soát nội bộ một cách thực chất. Đây là yếu tố tiên quyết trong quá trình xin phép hoạt động hoặc mở rộng nghiệp vụ của tổ chức tín dụng.
2. Trình tự thủ tục xin giấy chứng nhận hệ thống kiểm soát nội bộ theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN
Để có được giấy chứng nhận hệ thống kiểm soát nội bộ đạt chuẩn theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN, các tổ chức tín dụng cần thực hiện đầy đủ các bước sau:
Bước 1: Rà soát hệ thống quản trị hiện hành
Tổ chức tín dụng cần tự đánh giá mức độ phù hợp của hệ thống kiểm soát nội bộ hiện có với yêu cầu của Thông tư 13, bao gồm các cấu phần về kiểm soát nội bộ, đánh giá vốn nội bộ (ICAAP) và kiểm toán nội bộ.
Bước 2: Thiết lập hoặc cập nhật chính sách, quy trình, cơ chế nội bộ
Việc này bao gồm xây dựng chính sách quản trị rủi ro, chính sách kiểm soát, cơ cấu tổ chức và các quy trình giám sát, đánh giá nội bộ.
Bước 3: Thực hiện đánh giá nội bộ
Thông qua các công cụ và báo cáo tự đánh giá (Self-assessment reports), đơn vị cần minh chứng cho việc tuân thủ đầy đủ các nội dung của Thông tư 13.
Bước 4: Thuê đơn vị kiểm toán/đánh giá độc lập (nếu cần)
Một số trường hợp cần bên thứ ba có đủ năng lực và được phép hoạt động tại Việt Nam để đánh giá hệ thống kiểm soát nội bộ theo tiêu chuẩn.
Bước 5: Nộp báo cáo và hồ sơ chứng minh lên Ngân hàng Nhà nước
Sau khi hoàn tất hồ sơ, tổ chức nộp toàn bộ tài liệu lên Ngân hàng Nhà nước để được xem xét và cấp giấy xác nhận đạt chuẩn theo Thông tư 13.
Quá trình này có thể kéo dài từ 60 đến 90 ngày làm việc tùy vào tính đầy đủ của hồ sơ và mức độ đáp ứng thực tế.
Với kinh nghiệm thực hiện hàng loạt hồ sơ tương tự, Luật PVL Group có thể thay mặt khách hàng thực hiện toàn bộ quy trình, đảm bảo minh bạch, nhanh chóng và đúng quy định.
3. Thành phần hồ sơ xin xác nhận hệ thống kiểm soát nội bộ
Tùy theo quy mô tổ chức tín dụng, loại hình hoạt động và yêu cầu thực tế, bộ hồ sơ có thể bao gồm:
Văn bản đề nghị xác nhận hệ thống kiểm soát nội bộ đạt chuẩn theo Thông tư 13.
Tài liệu mô tả hệ thống kiểm soát nội bộ hiện hành: bao gồm quy chế tổ chức, bộ máy, phân cấp quyền hạn, quy trình phê duyệt, giám sát và báo cáo nội bộ.
Báo cáo đánh giá nội bộ về mức độ tuân thủ Thông tư 13/2018/TT-NHNN.
Chính sách quản trị rủi ro tổng thể của tổ chức.
Quy chế hoạt động của các bộ phận: Kiểm toán nội bộ, Quản trị rủi ro, Pháp chế.
Báo cáo kiểm toán nội bộ gần nhất (có thể kèm kết luận của kiểm toán độc lập nếu có).
Tài liệu chứng minh về năng lực chuyên môn của các nhân sự chủ chốt trong bộ phận kiểm soát nội bộ.
Văn bản cam kết từ Hội đồng thành viên hoặc Ban điều hành về việc tuân thủ quy định pháp luật về quản trị rủi ro và kiểm soát nội bộ.
Tất cả các tài liệu cần được lập đúng mẫu, thống nhất nội dung và trình bày đầy đủ bằng tiếng Việt. Luật PVL Group sẽ giúp doanh nghiệp rà soát, hiệu chỉnh và hoàn thiện hồ sơ để đảm bảo khả năng được chấp thuận cao nhất.
4. Những lưu ý quan trọng khi xin xác nhận hệ thống kiểm soát nội bộ
Một số điểm quan trọng tổ chức tín dụng cần lưu ý:
Thứ nhất, hệ thống kiểm soát nội bộ không chỉ là hình thức trên giấy tờ mà phải thể hiện rõ trong hoạt động thực tế, với các quy trình vận hành rõ ràng, minh bạch và có khả năng kiểm soát chéo giữa các bộ phận.
Thứ hai, đội ngũ nhân sự trong bộ phận kiểm toán nội bộ, quản trị rủi ro cần có chứng chỉ chuyên môn phù hợp như CPA, ACCA, CIA và kinh nghiệm tài chính – ngân hàng từ 2 năm trở lên.
Thứ ba, nếu sử dụng dịch vụ tư vấn hoặc kiểm toán từ bên thứ ba thì đơn vị này cần có giấy phép hoạt động hợp pháp và năng lực hành nghề phù hợp.
Thứ tư, các lỗi phổ biến thường dẫn đến hồ sơ bị từ chối bao gồm: thiếu chính sách kiểm soát rủi ro tổng thể, không có báo cáo ICAAP, không có quy chế hoạt động độc lập của bộ phận kiểm toán nội bộ.
Thứ năm, sau khi được xác nhận hệ thống kiểm soát nội bộ, doanh nghiệp cần duy trì hoạt động kiểm tra, rà soát định kỳ và báo cáo cập nhật lên Ngân hàng Nhà nước theo thời gian quy định.
Luật PVL Group sẽ luôn đồng hành để đảm bảo doanh nghiệp không chỉ xin được xác nhận ban đầu mà còn duy trì trạng thái tuân thủ ổn định lâu dài.
5. Luật PVL Group – Đồng hành cùng tổ chức tín dụng xây dựng hệ thống kiểm soát nội bộ chuẩn Thông tư 13
Với đội ngũ chuyên viên có kinh nghiệm sâu rộng trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng và pháp lý doanh nghiệp, Luật PVL Group đã hỗ trợ thành công nhiều tổ chức tín dụng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính xây dựng và vận hành hệ thống kiểm soát nội bộ đạt chuẩn Thông tư 13/2018/TT-NHNN.
Chúng tôi cung cấp các dịch vụ:
Tư vấn xây dựng chính sách, quy trình kiểm soát nội bộ.
Soạn thảo hồ sơ xin xác nhận hệ thống theo Thông tư 13.
Đại diện làm việc với Ngân hàng Nhà nước.
Hỗ trợ kiểm toán nội bộ hoặc thuê đơn vị đánh giá bên ngoài.
Đào tạo nhân sự về kiểm soát rủi ro và kiểm toán nội bộ.
Nếu quý doanh nghiệp cần xin giấy chứng nhận hệ thống kiểm soát nội bộ theo Thông tư 13 hoặc cần tư vấn toàn diện về vận hành hệ thống tuân thủ, hãy liên hệ ngay với Luật PVL Group để được hỗ trợ tận tình và chuyên nghiệp.
Tham khảo thêm nhiều bài viết liên quan tại:
👉 https://luatpvlgroup.com/category/doanh-nghiep/
Luật PVL Group – Giải pháp pháp lý tin cậy cho tổ chức tài chính và doanh nghiệp Việt Nam.
